Схемы получения максимального дохода на ИИС

Недавно была подробная статья про ИИС. Там есть базовая информация что это, как открыть и зачем этот счет нужен. А так же про налоговые льготы. В этой же статье о том какие есть схемы получения дохода на ИИС, эдакие плоды народного творчества.

Как вы уже знаете, используя ИИС можно получить вычет по типу «А» или по типу «Б». В этой статье рассмотрим схемы повышения доходности с применением налогового вычета по типу «А». То есть будем рассматривать такую ситуацию, когда вы имеете право на максимальный вычет по этому типу.

Этот тип вычета могут применять владельцы ИИС, которые платят НДФЛ. Максимальная сумма вычета — 52 000 рублей. Поэтому доход до вычета налогов должен быть более 33 333 рублей в месяц или 400 000 рублей в год, с которых вы заплатили не меньше 52 000 рублей НДФЛ. Если ваш доход ниже, сумма вычета не будет максимальной.

Получить 156% в месяц

Подходит вам, если вы не готовы ежегодно пополнять ИИС. Пополнить счет нужно только один раз.

Откройте ИИС в декабре и ничего не закидывайте на него три года. Под конец третьего года внесите на счет до 400 000 рублей. Это максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет. Уже в начале следующего календарного года вы можете получить налоговый вычет в размере 52 000 рублей. Таким образом вы получаете 13% примерно за месяц, а в годовых это аж 156%. Ведь реально ваши деньги на ИИС пролежат чуть больше месяца, все зависит от вашего брокера. Конечно, налоговый вычет вы получите не сразу. Налоговая в среднем до 4-х месяцев проверяет документы и проводит выплату. Но ваше вложение уже принесло хороший доход и через месяц оказалось у вас на руках.

Как это работает?

декабрь 2015 – вы открываете ИИС у брокера с самостоятельным управлением. Выбирайте брокера без комиссий и абонентских плат при бездействии на счету.

декабрь 2018 – вносите 400 000 рублей (можно меньше, но тогда вычет будет не максимальный). Если за предыдущий год вы заплатили НДФЛ меньше, чем 52 000 рублей, то не имеет смысла вносить 400 000 рублей на ИИС. Налоговый вычет не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ.

январь 2019 – закрываете ваш ИИС. После закрытия, получаете ваши 400 000 рублей назад. Во время закрытия ИИС, подаете документы в ФНС на вычет по типу «А». После проверок, спустя несколько месяцев, получаете 52 000 рублей.

Итого: За месяц ваши деньги создали доход – 52 000 рублей.

Получить 5 вычетов за 3 года

По этой схеме, вы получите возврат на 5 ежегодных взносов максимум с 400 000 рублей (в 2015, 2016, 2017, 2018 и 2019 годах). Но счёт при этом будет открыт 3 года и условно 20 дней.

Как это работает?

Основная фишка в том, чтобы открыть ИИС в декабре, а закрыть в начале января после 3 лет.

декабрь 2015 – вы открываете ИИС у брокера с самостоятельным управлением и сразу вносите 400 000 рублей на счет.

январь 2016 – подаете в налоговую документы на вычет по типу «А». После проверок, спустя несколько месяцев, получаете 52 000 рублей.

декабрь 2016 – вносите еще 400 000 рублей, а в январе 2017 снова подаете в налоговую документы и получаете вычет. Повторяете это до конца 2018 года (это ровно 3 года с момента открытия ИИС, вы сделали к этому моменту 4 взноса).

январь 2019 – после подачи на вычет за 2018 год, сразу пополняете счет на 400 000 рублей и закрываете ИИС.

После закрытия счета, вы получите все свои вложения 5 х 400 000 рублей. Фактически счет существовал с декабря 2015 по январь 2019 (может немного позже закроют, зависит от скорости брокера еще) – примерно 3 года и 1 месяц. Но вычетов вы получите как за 5 лет, так как вычеты даются только один раз в год. Просто правильные даты.

январь 2020 – вы подаете документы в ФНС на вычет за 2019 год и получаете еще 52 000 рублей.

Итого: Таким образом за 3 года сумма всех вычетов по этой схеме – 260 000 рублей.

Закрывать ИИС не обязательно. Вы и дальше можете вносить ежегодно по 400 000 рублей и получать вычет. Если вы не набираете 400 000 рублей, можете как раз добавлять эти налоговые вычеты и получать повторный вычет на саму сумму вычета.

Суть этих двух схем в правильной дате для открытия и закрытия ИИС.

Чтоб деньги не просто лежали на ИИС, а приносили доход их можно и нужно инвестировать. На сайте есть статьи про ОФЗ, виды инвестиций и диверсификацию.

Как выводить деньги с ИИС раньше, чем через 3 года

Купонный комбайн – частный случай вывода средств с ИИС. Чаще всего, этот способ используют опытные инвесторы, которые не хотят “замораживать” свои средства на долго. По этой схеме, внесенные деньги выводятся за счет купонов ОФЗ.

Способ не самый простой. Вам нужно проанализировать рынок ОФЗ и покупать облигации с ближайшей выплатой купонов. Именно эти выплаты будут поступать на банковский счет.

Эту схему можно использовать для повышения общей доходности. Выводя купоны на банковский счет, потом полученные деньги снова вносите на ИИС, покупаете ОФЗ и снова выводите купоны. По этой же схеме, можно добирать сумму до 400 000 рублей ежегодных взносов, чтоб получать максимальный вычет.

По такому же принципу работает схема и с дивидендами – дивидендный комбайн. Суть, в покупке акции на отсечке.

Вывод купонов и дивидендов на банковский счет не противоречить правилам пользования ИИС, но не все брокеры позволяют выводить купоны и дивиденды на банковский счет. Если вы хотите использовать именно эту схему, стоит заранее узнать о такой возможности у вашего брокера.

Более подробно про купонный и дивидендный комбайн напишу в следующий раз.

Как не платить налог с инвестирования в акции

Эта схема будет полезна для тех, кто инвестирует в акции через ИИС.

В общем случае, когда вы инвестируете в акции и получаете с этого доход, вы обязаны платить налог на возникшую прибыль. Но его можно избежать.

Когда вы собираетесь закрывать ИИС, не спешите продавать акции. Их можно перевести на обычный брокерский счет. Так как продажи нет и НДФЛ платить не с чего. А на обычном брокерском счете действует правило освобождения от налога спустя 3 года держания акций.

То есть, если вашим акциям более 3 лет, вы можете подавать на налоговый вычет по сроку владения — трехлетнюю льготу. И таким образом сначала получить вычет за взносы на ИИС, а потом уже вычет по сроку владения на простом брокерском счете.

Важно знать, перевод бумаг с ИИС скорее всего будет платный. Сумма будет рассчитываться за каждую ценную бумагу отдельно и зависит от вашего брокера. Сам перевод активов занимает некоторое время. Сколько это будет стоить и сколько займет время нужно заранее узнать у вашего брокера.

Подпишись на телеграм-канал проекта и получай посты прямо в мессенджере – Financehacks.

Кредитка “110 дней без %” от Райффайзенбанка БЕСПЛАТНО вместо 1800₽ в год. В первые 2 месяца с карты можно снимать весь кредитный лимит без комиссии и с сохранением льготного периода.

Заказать 

Тинькофф Black — 1% на всё и повышенный 3-15% в трех выбранных категориях. Спецпредложения до 30%.

Заказать